第一节 我国银行体系发展演变历程及现状
一、我国银行体系发展演变历程
从总体上看,我国银行体系发展与演变基本上经历了以下三个阶段。
应试提示:注意三个阶段中央银行职能的演变。

第二阶段:金融资产由单一的存款、现金发展到商业票据、大额定期存单、国库券、企业债券和股票等。
第三阶段:银行体系深化改革时期(1993年~现在)
商业性金融和政策性金融开始分离:
(1)商业银行:中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行和中国银行四大国有专业银行开始向商业银行转变。
(2)四大金融资产管理公司。
(3)政策性银行:国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出口银行。
(4)中国人民银行:彻底行使中央银行的职能。
(5)金融市场:发展十分迅速,l996年建立了全国银行同业拆借网络和统一的外汇市场,商业票据市场也有进一步发展,股票债券市场发展加速,期货市场得以整合。
(6)在金融监管方面:逐步颁布了许多金融法规,如《中央银行法》、《商业银行法》、《保险法》、《证券法》及《票据法》等;证监会、保监会、银监会等分别成立,形成了以中国人民银行、证监会、保监会、银监会各司其职、分工合作促进银行业、证券业、保险业规范化发展的金融监管体系。
二、我国银行体系现状(重点、识记)
经过近二十年的深化改革和发展,目前我国已形成了以中央银行为领导,以国有商业银行为主体,以政策性银行、其他商业银行和外资(合资)银行为补充的银行体系。
中国人民银行作为中央银行,在国务院领导下,制定和实施货币政策,对金融企业实施监督管理,并且不以盈利为目标。各商业银行和非银行金融机构在中央银行货币政策指导下,直接对社会办理各种金融业务,提供各种金融服务。我国现行银行体系构成如图1—1所示。

图1-1 我国现行银行体系构成图
【例题·单选题】我国银行体系的主体是( )。
A.中央银行
B.国有商业银行
C.政策性银行
D.中国银监会
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【答案】B
【解析】我国银行体系的主体是国有商业银行。
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【例题·单选题】( )是我国的中央银行。
A.中国银行
B.中国工商银行
C.国家开发银行
D.中国人民银行
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【答案】D
【解析】中国人民银行是我国的中央银行。
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第二节 现代商业银行在国民经济中的地位和作用
商业银行是现代金融体系的主体,它通过广泛吸纳社会各方面的闲散货币资金,来满足生产流通及生活等多方面的资金需求,是联结国民经济的“纽带”和整个国民经济的“神经中枢”。
一、商业银行的性质和职能
(一) 商业银行的性质(重点)
1.含义
商业银行是以获取利润为经营目标,以金融资产和负债为经营对象的综合性、多功能的特殊金融企业。
2.特征(重点)
商业银行具有现代企业的基本特征,即以盈利为目标,必须依法设立、依法经营、照章纳税、自负盈亏、自担风险。
3.商业银行与工商企业、非金融机构的区别
(1)商业银行与工商企业的区别
商业银行经营的是特殊商品——货币资金,因此,它与一般的从事商品生产与经营的工商企业比较有显著的区别,其主要表现是:
商业银行不从事普通商品的生产和流通,而是经营资金和开展信贷活动。它以筹集资金、融通资金和创造货币的特殊功能。现代商业银行成为了资金活动枢纽,充分发挥着国家宏观调控资金的经济杠杆作用。
(2)商业银行与非银行金融机构的区别
商业银行作为特殊的金融企业,与非银行金融机构相比较,如投资银行、信托公司、租赁公司、保险公司等,也存在一定差异。
非银行金融机构的资金来源主要依靠发行股票、债券等业务,其资金运用则主要以从事非贷款的某一项专门金融业务为主,其经营范围相对狭窄,业务方式相对简单。
商业银行是以吸收存款、发放贷款和办理支付结算业务为主,并可以从事中间业务和其他服务性业务,与非银行金融机构相比,商业银行的业务更广泛,功能更全面。20世纪后期,随着西方国家金融管制放松和金融创新的发展,商业银行与非银行金融机构间的业务不断交叉,竞争日趋激烈。但商业银行凭借其雄厚的实力,仍然在各国金融体系中占有重要地位。
(二) 商业银行的职能(重点、识记)

【应试提示】掌握五项职能的名称、各职能的含义。领会各项职能的体现和发挥(可作为简答题)。
商业银行的职能是由其性质所决定的,主要有以下五个基本职能:
1.信用中介职能。信用中介是商业银行
最基本、最能反映其经营活动
特征的职能。

在这个过程中,商业银行是作为货币资本的贷出者与借入者的
中介人或代表,来实现资本融通的,并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的
差额中,获取收入,形成银行
利润。
商业银行通过信用中介职能实现资金盈余和短缺之间的融通,其特点是不改变货币资金的所有权,而是
改变其使用权,这是货币资金两权分离的特殊运动形式,对客观经济生活有着重要意义:
(1)信用中介职能的发挥,把暂时从再生产过程中游离出来的闲散资金,转化为用于生产流通的职能资本,在不改变社会资金总量的条件下,通过资本投入量,扩大再生产规模,实现资金增值;
(2)信用中介职能的发挥,把用于消费的货币资金转化为能带来价值增值的货币资本,从而促进社会生产的快速增长;
(3)信用中介职能还具有把短期货币资金转化为长期货币资金的功能;
(4)在利润目标的支配下,还可以优化资源配置,把货币资金由效益低的部门或产业,引向效益高的部门或产业,实现对经济结构、业务结构的调整。
2.支付中介职能。
含义:支付中介职能即商业银行在吸收存款的基础上,通过向客户提供支付工具,实现存款在账户上的转移,从而
清算客户间的债权债务,同时也为客户
兑付现款。这使商业银行成为工商企业单位、团体和个人的货币
保管者、出纳和支付代理人。在此基础上,逐步又发展了代客保管贵金属、珠宝、有价证券及其他代理收费业务等。
作用:商业银行支付中介职能的发挥,极大地
减少了交易中现金的使用量,节约了社会流通成本和费用,加快了结算过程和货币资金的周转,有利地促进了经济的发展。随着现代通讯、信息技术的广泛应用,金融电子化已成为现代商业银行的发展潮流,信用卡、自动柜员机、电子汇兑、电子联行等支付手段的日新月异,极大地拓展了商业银行支付中介职能,也更加显示出这一职能的重要性。
3.信用创造职能。商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上,产生了信用创造职能。
商业银行把自己的负债作为货币来流通,具有了信用创造职能。
作用:商业银行的信用创造职能,对其自身来讲,其重要意义在于只有多吸收存款,扩大资金来源,才可能多发放贷款,多增加盈利,实现其经营目标。从客观上看,国家通过调节商业银行的派生存款机制,控制其信用创造职能的发挥,实现对宏观经济的调控。
4.金融服务职能。
银行间的业务竞争日益剧烈。银行为企业经营决策提供咨询服务、理财服务、融资服务以及发放工资等业务,为消费者个人提供转账、信贷、信托及经纪人业务等。
5.调节经济职能。
调节经济职能是指商业银行通过其信用中介活动,调剂社会各部门的资金短缺,同时可实现经济结构、消费比例投资、产业结构等方面的调整。此外,商业银行通过其在国际市场上的融资活动,还可以调节本国的国际收支状况。
现在的商业银行已经凸显了职能多元化的发展趋势。
二、商业银行在国民经济中的地位和作用 (领会)
(一) 商业银行在国民经济中的地位
现代商业银行作为国民经济的重要组成部分,已成为国民经济运转中资金活动的总枢纽,是联结国民经济各环节、各部门的纽带,是国民经济体系中的中枢神经。
1.商业银行是国民经济资金活动的总枢纽。
(1)国民经济不断循环周转,在这个过程中,资金通过商业银行这个中心,存取借贷、收付划转,周而复始地运动着。
(2)银行通过贷款发放和收回,进行信用的扩张和收缩,控制和调节着资金运动总量和轨迹。
(3)银行通过信贷结算业务,为企业提供资金,使其具备生产经营条件;企业获得经营成果,实现利润,归还银行贷款。
所以,商业银行的经营活动,影响和制约着国民经济的资金运动,调节着生产和流通。
2.商业银行是联结国民经济各部门、各环节的纽带。
国民经济各部门、各环节通过“商品——货币”形式实现联系和衔接,进而成为一个相互依存的有机整体。在这一有机的统一体中,无论哪个环节,哪个部门、企业出现不协调状况,都可以从银行资金、信用活动中得到反映。商业银行利用这一有利地位,在业务活动中,为企业单位的经营决策提供信息,以减少企业投资的盲目性,降低经营风险,由此承担起纽带的作用。
3.商业银行是国民经济体系的神经中枢。
国民经济的资金运动是以银行为出发点和归宿点的环流,使商业银行具有资金神经中枢的地位。商业银行能灵敏地对中央银行的货币政策做出反映,并运用信贷、利率等杠杆,对经济活动进行有效调控。所以,商业银行在国民经济调控体系中具有神经中枢的地位,这也是其他部门、单位无法比拟的。
(二)商业银行在国民经济中的作用
商业银行的特殊地位,决定了它在国民经济中发挥着重要作用:
1.筹集和分配资金,促进国民经济增长。
2.调节货币供应,稳定货币流通。
货币流通正常和市场物价稳定是生产经营正常进行、经济稳步发展、居民生活安定的重要条件。商业银行作为从事货币信用业务的金融企业,通过办理货币资金的存取、贷放等业务活动,不断地投放和回笼货币资金,以调节货币流通量。尤其在经济过热、通货膨胀或者需求不足、通货紧缩的宏观经济态势下,商业银行运用其信贷杠杆,发挥其收缩或扩张信用的特殊功能,使市场货币供应与宏观经济调控的要求相一致,最终实现货币流通正常,国民经济保持健康、稳步运行的目的。
3.对客户的经营活动进行间接管理和制约,促进其提高资金使用效率。
4.反馈经济状况,提供经济信息。
【例题·单选题】( )是商业银行最基本的职能。
A.信用中介职能
B.支付中介职能
C.信用创造职能
D.调节经济职能
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【答案】A
【解析】信用中介职能是商业银行最基本的职能。
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【例题·单选题】商业银行在吸收存款的基础上,通过向客户提供支付工具,实现存款在账户上的转移,从而清算客户间的债权债务,同时也为客户兑付现款。这是商业银行的( )职能。
A.信用中介职能
B.支付中介职能
C.信用创造职能
D.调节经济职能
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【答案】B
【解析】支付中介职能即商业银行在吸收存款的基础上,通过向客户提供支付工具,实现存款在账户上的转移,从而清算客户间的债权债务,同时也为客户兑付现款。
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【例题·多选题】下列属于商业银行职能的是( )。
A.信用中介职能
B.支付中介职能
C.创造货币职能
D.调节经济职能
E.金融服务职能
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【答案】ABDE
【解析】商业银行职能包括,信用中介职能、支付中介职能、调节经济职能和金融服务职能。
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【例题·多选题】商业银行的作用有( )。
A.筹集和分配资金,促进国民经济增长
B.调节货币供应,稳定货币流通
C.对客户的经营活动进行间接管理和制约,促进其提高资金使用效率
D.制定货币政策
E.反馈经济状况,提供经济信息
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【答案】ABCE
【解析】商业银行的作用包括,筹集和分配资金,促进国民经济增长、调节货币供应,稳定货币流通、对客户的经营活动进行间接管理和制约,促进其提高资金使用效率和反馈经济状况,提供经济信息。 |